Nuestro Equipo
Equipo Multidisciplinario que Cubre integralmente todas las áreas
Contamos con profesionales en el área de la contaduría pública, para la realización de las diferentes auditorias externas. Nos apoyamos por profesionales en el área de: informática, sistemas, oficial de cumplimiento y abogados; para la debida realización del trabajo profesional.
Jorge Gutierrez
Socio DirectorSocio fundador de JGutierrez. Contador Público Autorizado y Master en Administración de empresas del Instituto Tecnológico de Costa Rica. Consultor en Estrategia Financiera.
Jimmy Flores
Socio Entidades ReguladasExperto, Asesor y Auditor como oficial de cumplimiento en prevención de lavado de activos, con más de 15 años de experiencia en el sector bancario y 10 años como asesor independiente.
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Teléfono: 2552-5433 – Email: jgutierrez@consultoresjg.com – LinkedIn
CONASSIF
Servicios de JGutierrez a entidades reguladas
SUGESE
Realización de Auditorias y Asesorías externas:
Auditorias Externas
· Emitir una opinión referente a los estados financieros.
· Auditoria Externa para el Cumplimiento de la Ley 8204
· Auditorias Externas en el área de Tecnologías de Información.
Asesorías Externas
· Asesoría en la Implementación de las Prácticas Internacionales COBIT 4.0
· Asesoría en la Apertura y Funcionamiento de Entidades: Aseguradoras, Corredoras, Agencias de Seguros.
· Asesoría en el Mantenimiento en el Plan de Continuidad del Negocio.
· Asesoría en Políticas y Procedimientos Ley 8204 y Normativa de CONASSIF.
· Asesoría en Política de Procedimientos en el Artículo 15 de la Ley 8204.
· Otros Servicios Complementarios.
Marco Regulatorio
Ley 8653 Ley Reguladora del Mercado de Seguros y Ley 8956 Ley Reguladora del Contrato de Seguros.
Con conocimiento en las siguientes Leyes:
- 7558 Ley Orgánica B.C.C.R.
- 7732 Ley Reguladora Mercado Valores
- 8204 Ley Estupefacientes
Además:
Reglamentos Mercado Seguros
Reglamento Plan de Cuentas entidades aseguradoras
Reglamento sobre autorización, registro, requisitos de Funcionamiento (Sugese 01-08)
Reglamento sobre la comercialización de seguros (Sugese 03-10)
Reglamento sobre seguros colectivos (Sugese 05-13)
Reglamento de solvencia (Sugese 02-13)
Reglamento Defensa y Protección Consumidor (Sugese 06-13)
Otros
Marco Regulatorio:
Ley Sobre Estupefacientes, Sustancias Psicotrópicas, Drogas de uso no Autorizado, Actividades Conexas, Legitimación de Capitales y Financiamiento al Terrorismo.
Leyes y Normativa Relacionadas
- Decreto Ejecutivo 33948 – Reglamento de la Ley 8204
- Ley 8719 Fortalecimiento de la Legislación Contra el Terrorismo
- Normativa de CONASSIF para el Cumplimiento de la Ley 8204
- Modificaciones a la Normativa de CONASSIF para el Cumplimiento de la Ley 8204
Unidad Directora para Sector Seguros Generales y Personales
Nuestros Despacho esta a la orden para ejecución de nuestros servicios para el periodo 2016
Dirección: 200 metros Este de Metrocentro, Cartago, Costa Rica.
Teléfono: +506 2552-5433
Email: fumana@consultoresjg.com
Web: www.consultoresjg.com
SUPEN
Realización de Auditorias y Asesorías externas:
Auditorias Externas
· Emitir una opinión referente a los estados financieros.
· Auditoria Externa para el Cumplimiento de la Ley 8204
· Auditorias Externas en el área de Tecnologías de Información.
Asesorías Externas
· Asesoría en la Implementación de las Prácticas Internacionales COBIT 4.0
· Asesoría en la Apertura y Funcionamiento de Entidades.
· Asesoría en el Mantenimiento en el Plan de Continuidad del Negocio.
· Asesoría en Políticas y Procedimientos Ley 8204 y Normativa de CONASSIF.
· Asesoría en Política de Procedimientos en el Artículo 15 de la Ley 8204.
· Otros Servicios Complementarios.
Marco Regulatorio
Ley del Régimen Privado de Pensiones Complementarias No. 7523 y Ley de Protección al Trabajador No. 7983.
Con conocimiento en las siguientes Leyes:
- 7558 Ley Orgánica B.C.C.R.
- 7732 Ley Reguladora Mercado Valores
- 8204 Ley Estupefacientes
Además:
Reglamento de SICERE en cuanto a los aportes distribuidos al fondo de capitalización laboral (FCL) y al régimen obligatorio de pensiones (ROP) Reglamento de inversiones de las Entidades reguladas
Reglamento para calificar la situación financiera de los fondos administrados Reglamento de beneficios del régimen de capitalización individual Reglamento de tablas de mortalidad Reglamento de regímenes de pensiones por leyes especiales y regímenes sustitutos a IVM Reglamento de apertura y funcionamiento Reglamento actuarial para regímenes de pensiones de leyes especiales y públicos sustitutos Reglamento relativo a la información financiera de Entidades, Grupos y Conglomerados Financieros.
Marco Regulatorio:
Ley Sobre Estupefacientes, Sustancias Psicotrópicas, Drogas de uso no Autorizado, Actividades Conexas, Legitimación de Capitales y Financiamiento al Terrorismo.
Leyes y Normativa Relacionadas
- Decreto Ejecutivo 33948 – Reglamento de la Ley 8204
- Ley 8719 Fortalecimiento de la Legislación Contra el Terrorismo
- Normativa de CONASSIF para el Cumplimiento de la Ley 8204
- Modificaciones a la Normativa de CONASSIF para el Cumplimiento de la Ley 8204
Unidad Directora para Operadoras de Pensiones Complementarias
Nuestros Despacho esta a la orden para ejecución de nuestros servicios para el periodo 2016
Dirección: 200 metros Este de Metrocentro, Cartago, Costa Rica.
Teléfono: +506 2552-5433
Email: fumana@consultoresjg.com
Web: www.consultoresjg.com
SUGEF
Realización de Auditorias y Asesorías externas:
Auditorias Externas
· Emitir una opinión referente a los estados financieros.
· Auditoria Externa para el Cumplimiento de la Ley 8204
· Auditorias Externas en el área de Tecnologías de Información.
Asesorías Externas
· Asesoría en la Implementación de las Prácticas Internacionales COBIT 4.0
· Asesoría en la Apertura y Funcionamiento de Entidades.
· Asesoría en el Mantenimiento en el Plan de Continuidad del Negocio.
· Asesoría en Políticas y Procedimientos Ley 8204 y Normativa de CONASSIF.
· Asesoría en Política de Procedimientos en el Artículo 15 de la Ley 8204.
· Certificación de Contador Público Relacionado a la Reserva de Liquidez en Asociaciones Solidaristas
· Otros Servicios Complementarios.
Marco Regulatorio
-Ley Orgánica del Banco Central de Costa Rica (Ley 7558) del 27 de noviembre de 1995
-Ley Orgánica del Sistema Bancario Nacional (Ley 1644) del 27 de setiembre de 1953
-Ley de asociaciones cooperativas y creación del Instituto de Fomento Cooperativo (Ley 4179) del 22 de agosto de 1968
-Ley reguladora de empresas financieras no bancarias (Ley 5044) del 22 de setiembre de 1972
-Ley sobre estupefacientes, sustancias psicotrópicas, drogas de uso no autorizado, actividades conexas, legitimación de capitales y financiamiento al terrorismo (Ley 8204) del 11 de enero del 2002
-Ley reguladora de la actividad de intermediación financiera de las organizaciones cooperativas (Ley 7391) del 24 de abril de 1994
-Ley sobre destino de utilidades que obtengan los bancos por bienes adjudicados en remate (Ley 4631) del 18 de agosto de 1970.
Con conocimiento en las siguientes Leyes:
- 7558 Ley Orgánica B.C.C.R.
- 7732 Ley Reguladora Mercado Valores
- 8204 Ley Estupefacientes
Además:
Sugef 1-05 Reglamento para la calificación de deudores
Sugef 10-07 Reglamento sobre divulgación de información y publicidad de productos y servicios financieros
Sugef 11-06 Normativa para la inscripción ante la SUGEF de personas físicas o jurídicas que realizan actividades descritas en el art. 15 ley N° 8204
Sugef 11-06 Normativa para la inscripción ante la SUGEF de personas físicas o jurídicas que realizan actividades descritas en el art. 15 ley N° 8204
Sugef 12-10 Normativa para el cumplimiento de la ley N°8204
Sugef 14-09 Reglamento sobre la gestión de la tecnología de información
Sugef 15-10 Reglamento para la calificación de deudores con operaciones otorgadas con recursos del sistema de banca para el desarrollo, ley N°8634
Sugef 16-09 Reglamento de gobierno corporativo
Sugef 17-13 Reglamento sobre la administración del riesgo de liquidez
Sugef 2-10 Reglamento sobre administración integral de riesgo
Sugef 20-00 Reglamento para la supervisión auxiliar por parte del banco hipotecario de la vivienda (Banhvi)
Sugef 21-02 Normas para determinar la suficiencia patrimonial de los grupos financieros y otros conglomerados
Sugef 24-00 Reglamento para juzgar la situación económica-financiera de las entidades fiscalizadas
Sugef 25-11 Decreto ejecutivo
Sugef 27-00 Reglamento para juzgar la situación económica-financiera de las asociaciones mutualistas de ahorro y préstamo para la vivienda
Sugef 3-06 Reglamento sobre la suficiencia patrimonial de entidades financieras
Sugef 31-04 Reglamento relativo a la información financiera de entidades, grupos y conglomerados financieros
Sugef 32 -10 Reglamento de auditores externos aplicable a los sujetos fiscalizados por SUGEF, SUGEVAL, SUPEN y SUGESE
Sugef 33-07 Plan de cuentas para entidades, grupos y conglomerados financieros-Homologado
Sugef 34-02 Normativa contable aplicable a los entes supervisados por SUGEF, SUGEVAL, SUPEN, SUGESE y a los emisores no financieros
Sugef 4-04 Reglamento sobre el grupo vinculado a la entidad
Sugef 5-04 Reglamento sobre límites de crédito a personas individuales y grupos de interés económico
Sugef 6-05 Reglamento sobre la distribución de utilidades por la venta de bienes adjudicados (Artículo 1 de la Ley N°4631)
Sugef 7-06 Reglamento del centro de información crediticia
Sugef 8-08 Reglamento sobre autorizaciones de entidades supervisadas por la SUGEF, y sobre autorizaciones y funcionamiento de grupos y conglomerados financieros
Sugef 9-08 Reglamento para la autorización y ejecución de operaciones con derivados cambiarios
Marco Regulatorio:
Ley Sobre Estupefacientes, Sustancias Psicotrópicas, Drogas de uso no Autorizado, Actividades Conexas, Legitimación de Capitales y Financiamiento al Terrorismo.
Leyes y Normativa Relacionadas
- Decreto Ejecutivo 33948 – Reglamento de la Ley 8204
- Ley 8719 Fortalecimiento de la Legislación Contra el Terrorismo
- Normativa de CONASSIF para el Cumplimiento de la Ley 8204
- Modificaciones a la Normativa de CONASSIF para el Cumplimiento de la Ley 8204
Unidad Directora para Entidades Financieras
Nuestros Despacho esta a la orden para ejecución de nuestros servicios para el periodo 2016
Dirección: 200 metros Este de Metrocentro, Cartago, Costa Rica.
Teléfono: +506 2552-5433
Email: fumana@consultoresjg.com
Web: www.consultoresjg.com
SUGEVAL
Realización de Auditorias y Asesorías externas:
Auditorias Externas
· Emitir una opinión referente a los estados financieros.
· Auditoria Externa para el Cumplimiento de la Ley 8204
· Auditorias Externas en el área de Tecnologías de Información.
Asesorías Externas
· Asesoría en la Implementación de las Prácticas Internacionales COBIT 4.0
· Asesoría en la Apertura y Funcionamiento de Entidades.
· Asesoría en el Mantenimiento en el Plan de Continuidad del Negocio.
· Asesoría en Políticas y Procedimientos Ley 8204 y Normativa de CONASSIF.
· Asesoría en Política de Procedimientos en el Artículo 15 de la Ley 8204.
· Otros Servicios Complementarios.
Marco Regulatorio
Ley Reguladora del Mercado de Valores No. 7732
Marco Regulatorio del mercado de valores costarricense
Ley General de la Administración Pública No. 6227
Ley de Protección al Ciudadano del Exceso de Requisitos y Trámites Administrativos. Con reformas al 27 de sep. del 2011.
Ley sobre estupefacientes, sustancias psicotrópicas, drogas de uso no autorizado, actividades conexas, legitimación de capitales y financiamiento al terrorismo N. 8204
Reglamento general a la Ley de estupefacientes, sustancias psicotrópicas, drogas de uso no autorizado Decreto Ejecutivo No. 36948-MP-SP-JP-H-S.
Con conocimiento en las siguientes Leyes:
- 7558 Ley Orgánica B.C.C.R.
- 7732 Ley Reguladora Mercado Valores
- 8204 Ley Estupefacientes
Además:
Reglamentos del Mercado de Valores
Acuerdos del Superintendente
Circulares emitidas por SUGEVAL
Normativa sobre los deberes de información ante SUGEVAL.
Marco Regulatorio:
Ley Sobre Estupefacientes, Sustancias Psicotrópicas, Drogas de uso no Autorizado, Actividades Conexas, Legitimación de Capitales y Financiamiento al Terrorismo.
Leyes y Normativa Relacionadas
- Decreto Ejecutivo 33948 – Reglamento de la Ley 8204
- Ley 8719 Fortalecimiento de la Legislación Contra el Terrorismo
- Normativa de CONASSIF para el Cumplimiento de la Ley 8204
- Modificaciones a la Normativa de CONASSIF para el Cumplimiento de la Ley 8204
Unidad Directora para Mercado de Valores
Nuestros Despacho esta a la orden para ejecución de nuestros servicios para el periodo 2016
Dirección: 200 metros Este de Metrocentro, Cartago, Costa Rica.
Teléfono: +506 2552-5433
Email: fumana@consultoresjg.com
Web: www.consultoresjg.com
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