En los procesos de auditoría externa relacionados con la prevención de legitimación de capitales, financiamiento al terrorismo y financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva —LC/FT/FPADM—, el SAES se ha convertido en una herramienta fundamental para ordenar, documentar y respaldar el trabajo realizado por el auditor externo. ¿Qué es el SAES?El SAES —SistemaContinuar Leyendo
¿Qué es el sistema SAES? La Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF) desarrolló el Sistema de Auditorías Externas (SAES) como una herramienta automatizada para gestionar la asignación del auditor, la ejecución de la auditoría y la remisión del informe. De acuerdo con la presentación oficial, el sistema fue concebido para automatizar el proceso, estandarizar losContinuar Leyendo
Antecedentes La Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF) es el ente regulador del sistema financiero en Costa Rica. Para garantizar el cumplimiento normativo y la transparencia en las operaciones de las entidades supervisadas, SUGEF ha desarrollado diversos sistemas de supervisión, entre ellos, el Sistema de Auditoría SAES. Este sistema facilita la evaluación de riesgos, laContinuar Leyendo